Представляем самый насущный курс за последнее время «СПОСОБЫ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ В УСЛОВИЯХ СОВРЕМЕННОГО УЖЕСТОЧЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА И БОРЬБЫ С «ЧЕРНЫМИ» СХЕМАМИ ЗАНИЖЕНИЯ НАЛОГОВ» (объем 30 ак.час, 6 занятий, проводятся с 18.30 до 22.30).

Курс ведет Владимир Иванович Повар — Директор департамента аудита ЗАО "Аудиторская фирма "КОНСАЛТ", профессиональный аудитор (Квалификационный аттестат на право осуществления аудиторской деятельности в области общего аудита № К 010189 от 19.12.1994 г., выдан 26.01.2004 г. в порядке обмена на неограниченный срок), Лучший аудитор Россиии — 2007 в Северо-западном Федеральном округе (Диплом победителя конкурса), имеет грамоту за качественную работу и большой личный вклад в развитие российского аудита (Решение Совета НП «Аудиторская Палата Санкт-Петербурга» от 15.12.2010 г.).

ВНИМАНИЕ: Курс «СПОСОБЫ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ В УСЛОВИЯХ СОВРЕМЕННОГО УЖЕСТОЧЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА И БОРЬБЫ С «ЧЕРНЫМИ» СХЕМАМИ ЗАНИЖЕНИЯ НАЛОГОВ» ориентирован на ведущих специалистов в сфере бухучета, экономики и налогообложения, владеющих основными законодательными нормами налогообложения, и имеющих намерение проанализировать, разработать и осуществить в целях безопасности бизнеса компании, в которой работают, необходимые шаги (программу) по корректировке ее финансово-хозяйственного поведения.

Современные формы и методы налогового администрирования и контроля за деятельностью предпринимателей, направленные на выявление схем уклонения от уплаты налогов и предотвращения необоснованных выгод, стали всесторонни, действенны и неотвратимы: современные цифровые технологии АИС Налог-3, АСК НДС-2, среднеотраслевая налоговая нагрузка, упразднение налоговой тайны, комиссии налоговых органов по легализации налоговой базы, концепция выездных проверок, налоговый мониторинг, банк превратился из обслуживающей организации в контролирующую, онлайн кассы, маркировка товара, прослеживаемость товаров, направленность решений современной арбитражной практики, банкротство, субсидиарная ответственность и другие изменения законодательства, направленные на усиление ответственности. И этот перечень далеко неполный.

Налоговая оптимизация последнего времени стала процессом сложным, многосторонним и решение нужно искать комплексное. Мы Вам поможем, рассмотрим, обсудим и наметим правильные направления для преобразований и учетного развития компании.

На Курсе мы разберем на жизненных примерах разных организаций и примерах из арбитражной практики за 2019 год финансово-хозяйственную деятельность с высоким налоговым риском (схемы получения необоснованной налоговой выгоды), разберем инструменты государства, противодействующие получению организациями необоснованной налоговой выгоды (перечисленные выше и не только), обсудим оптимизационные схемы налогообложения сегодняшнего дня, определим допустимые границы их применения и возьмем на вооружение.

Познакомьтесь с Программой Курса

Почитайте отзывы выпускников Курса

Посмотрите занятие специалиста-преподавателя Владимира Ивановича Повара

Сейчас такое время, что нужно постоянно мониторить эту налоговую обстановку и принимать незамедлительные меры по устранению ситуаций и событий с высоким налоговым риском, чтобы вашу организацию не зацепило банком, при налоговом контроле, проверках.

Приходите! В настоящее время без этих знаний не выжить!

В поддержку усвоения учебно-практической информации выдаются полные конспекты занятий специалиста.

Пройдя программу обучения Вы будете владеть ситуацией и будете полностью подготовлены к принятию мер по снижению рисков в документальном оформлении и бухгалтерском ведении учета финансово-хозяйственной деятельности Вашей организации.

По завершении Курса выдается Удостоверение о повышении квалификации, если у Вас профильное образование (высшее, среднее профессиональное или диплом о профессиональной переподготовке) или Сертификат, если у Вас отсутствует профильное образование.

Возможно, Вы захотите получить больше информации о нашей Школе - тогда перейдите по ссылке

Если Вы - не выпускник нашей Школы, то приглашаем Вас с пробной целью посетить 1-2 занятия в действующих учебных группах, работающих по другим курсам.

Раписание можно узнать у менеджера Татьяны: по телефону (812)570-71-27 (работает по будням с 10.00 до 19.00, перерыв с 13.00 до 14.00.

Ждем Вас по адресу Школы: Наб.реки Фонтанки, дом 89, войти под Арку; во дворе слева от Арки вглубь двора тянется 2х-этажный дом, Школа – на 1м этаже. Вход – это подъезд с навесным треугольным козырьком (шагов 20 от Арки), рядом в окне поддерживающая вывеска – «Новый Мир» (это в 5ти минутах ходьбы от Метро "Сенная площадь", "Спасская" или "Садовая".

А если все, что здесь прочитали и увидели в Школе, Вами востребовано и укладывается в Ваши ожидания, мы очень рады будем видеть Вас на Курсе, просим оставить ЗАЯВКУ

Или Вы можете с пробной целью посетить 1е занятия этого курса в день старта, чтобы примерить "пиджачок" на себя: послушать специалиста, ознакомиться с условиями обучения - все ли подходит?!

Для выпускников нашей Школы действуют персональные скидки, запросите - какие?! Можно по телефону или в форме заявки на обучение в поле Комментарии:УЗНАЙТЕ

Раздел 1. Общая оценка ситуации в современной «окружающей среде» налогоплательщика
           1.1. Современные цифровые технологии в налоговом администрировании. Риск-ориентированный подход в работе налоговой службы: итоги и ожидаемые перспективы.
           1.2. Современная бизнес-среда, окружающая налогоплательщика. Гид по типовым заблуждениям оптимизаторов налогов «по-старому». Необходимость корректировки поведения налогоплательщика в изменившихся условиях. Налоговая оптимизация и налоговая безопасность как необходимые слагаемые общей безопасности бизнеса.

Раздел 2. Постулаты налоговой системы РФ и презумпция добросовестности налогоплательщика
           2.1. Конфликт различных отраслей права: гражданское, налоговое и бухгалтерское законодательство. Судебные доктрины и основополагающие судебные акты, как суды дополняют законы. Почему «белые» договоры могут приводить к конфликтам с налоговой службой.
           2.2. Разбор «черных» схем минимизации налоговых платежей (НДС, налог на прибыль, страховые взносы), реализованных в пределах, допустимых гражданским законодательством. Современная арбитражная практика. Как Минфин России и налоговые органы руководствуются решениями судов.

Раздел 3. Добросовестность и недобросовестность налогоплательщика
           3.1. Понятие «Недобросовестность налогоплательщика». Создание специальной федеральной электронной базы "подозрительных" компаний. Признаки недобросовестности по версии налоговой службы.
           3.2. Концепция «Необоснованной налоговой выгоды» и обстоятельства, свидетельствующие о её получении налогоплательщиком. Как налогоплательщику подтвердить должную осмотрительность при выборе контрагента. Упразднение налоговой тайны и его последствия для налогоплательщика.
           3.3. Ведение финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском. Примеры схем получения необоснованной налоговой выгоды.
                 3.3.1. «Однодневки» - недостатки схемы, последствия ее применения.
                 3.3.2. Получение налоговой выгоды путем разделения (дробления) бизнеса. Возможности, риски, обоснование и недостатки схемы. Выигрышные аргументы арбитражной практики.
                 3.3.3. Перевод бизнеса на другое юридическое лицо. Возможности и недостатки схемы.
                 3.3.4. Налоговая выгода и риски, возникающие при привлечении индивидуальных предпринимателей. Применение схем с участием ИП для уменьшения страховых взносов, НДФЛ, НДС, налогов на прибыль и имущество. Налоговые риски ведения предпринимательской деятельности без регистрации ИП (продажа личного имущества, сдача имущества в аренду и т.п.).

Раздел 4. Инструменты противодействия государства получению необоснованной налоговой выгоды
           4.1. Статья НК РФ 54.1: от «должной осмотрительности» к «пределу осуществления налоговых прав». Действия налогоплательщика, которые признаются законодательством злоупотреблениями. Судебная практика по вопросам применения статьи 54.1 НК РФ.
           4.2. Комиссии налоговых органов по легализации налоговой базы. Что влечет за собой вызов налогоплательщика на комиссию, цели и задачи комиссий.
           4.3. Концепция системы планирования выездных налоговых проверок. Сбор информации о налогоплательщике. Почему налоговая инспекция приходит именно к вам. Что должен, и что не должен делать налогоплательщик, что бы не попасть в план проверок. Критерии, используемые налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных налоговых проверок. Как оспаривать материалы проверки.
           4.4. Среднеотраслевая налоговая нагрузка. Средняя стоимость одной результативной проверки ФНС. Сколько налоговые контролеры планируют взыскать с вас.
                 4.4.1 Применение расчетного метода в результате проверки и его последствия.
                 4.4.2 Практика применения переквалификации налоговых режимов и сделок при проведении налоговой проверки.
           4.5. Работа налоговой службы по выявлению схем уклонения от уплаты налогов. Методики налоговой службы по выявлению схем. Автоматизированные системы контроля АИС Налог-3, АСК НДС-2 и их функциональные возможности сегодня и завтра. 4.5.1 Предпроверочный анализ выездной налоговой проверки с использованием автоматизированных систем. 4.5.2 Специальные методы контроля и предотвращения уклонения от уплаты налогов. Маркировка товара, онлайн кассы, налоговый мониторинг, прослеживаемость товаров и др.
           4.6. Контролируемые сделки. Технологии налогового контроля. Методика ценообразования для целей налогообложения. Почему возможен контроль цен по неконтролируемым сделкам.
           4.7. Контроль доходов и расходов физических лиц и его возможные последствия.
           4.8. Антиофшорное законодательство. Присоединение России к конвенции Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).Международный автоматический обмен финансовой информацией.
           4.9. Новые возможности возложения ответственности за налоговые нарушения. Банкротство и субсидиарная ответственность. Контролирующее должника лицо и лица, на которые может быть возложена ответственность. Как можно обратить взыскание по налоговым нарушениям ликвидированной компании на личное имущество собственников бизнеса и руководства в течение 3-х лет. Почему банкротство компании, исключение из реестра не поможет избежать ответственности за неуплату налогов. «Брошенные компании». Работает ли такой способ «оптимизации» сегодня.
           4.10. Банк как ежедневный контролер обоснованности налоговой выгоды. Почему банки превратились из обслуживающих организаций в контролирующие. Методики Банка России по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Криптовалюта – пробел в сегодняшнем российском законодательстве.
           4.11. Блокировка счетов. Что нужно делать, чтобы избежать отказа от проведения операций и открытия счета банками по «антиотмывочному» закону 115-ФЗ. Методические рекомендации Центробанка для бизнеса.
           4.12. Материалы Следственного комитета РФ о выявлении и расследовании преступлений в сфере налогообложения: виновные и невиновные деяния, приведшие к неуплате сумм налога. Технологии сбора доказательств умышленной неуплаты налогов и для чего контролерам нужны такие доказательства.

Раздел 5. Оптимизация налогообложения. Определяем допустимые границы
           5.1. Договоры, применяемые для «агрессивной» налоговой оптимизации.
                 5.1.1. Договор лизинга как инструмент налоговой оптимизации; превращение капитальных затрат в текущие.
                 5.1.2. Договор займа и возможности его использования для налоговой оптимизации. Высокорисковые операции с векселями.
                 5.1.3. Использование «посреднических» схем (договоры комиссии, поручения, агентирования, транспортной экспедиции) для регулирования величины налоговых баз. Почему они не всегда срабатывают.
                 5.1.4. Схемы с использованием «давальческих» договоров.
                 5.1.5. Договор о совместной деятельности. Использование простого товарищества в налоговой оптимизации.
                 5.1.6. Договор управления; консультационные, маркетинговые, рекламные договоры и налоговые риски, связанные с оптимизацией налога на прибыль.
                 5.1.7. Интеллектуальная собственность. Возможности лицензионного договора для налоговой оптимизации.
                 5.1.8. Использование договора факторинга в налоговой оптимизации.
                 5.1.9 Возможности договора доверительного управления имуществом.
                 5.1.10. Договоры, с помощью которых можно осуществить безналоговую передачу имущества.
           5.2. Операции повышенного налогового риска.
                 5.2.1. Реорганизация как механизм оптимизации налоговых платежей (присоединение убыточной компании и налоговые риски такой оптимизации налога на прибыль, слияние как альтернатива приобретению активов, выделение как способ избавления от задолженностей и др.).
                 5.2.2. Отчуждение имущества с помощью продажи доли в бизнесе. Безналоговая продажа бизнеса.

Раздел 6. Использование иностранных юрисдикций
           6.1. Чем привлекательны иностранные юрисдикции.
           6.2. Роялти, санкции, проценты по займам и другие выплаты иностранным организациям, «прикрывающие» выплату дивидендов. Типовые налоговые схемы, «раскрытые» налоговой инспекцией, применение которых спровоцирует налоговый контроль.

Раздел 7. Налоговое планирование в пределах, установленных налоговым законодательством
           7.1. Что такое налоговое планирование. Льготы, отсрочки платежей, различные формы освобождения от налоговых обязательств, установленные НК РФ.
           7.2. Использование инструментов учетной политики для оптимизации налогообложения.
           7.3. Налог на прибыль. Характерные нарушения законодательства о налоге на прибыль по версии налоговой службы. Какие «спорные» расходы можно обосновать для целей налогообложения. Инвестиционный налоговый вычет - новый инструмент оптимизации.
           7.4. Как можно сэкономить на НДС. Возможности законной оптимизации. Вычеты по максимуму: какие недостатки счетов-фактур оставляют право на налоговый вычет. «Бумажный» НДС: что стоит за предложениями «купить налоговые вычеты», существуют ли «бумажные» вычеты, не создающие налоговых разрывов. Каковы последствия таких «приобретений».
           7.5. Минимизируем «зарплатные» налоги. Трудовые и гражданско-правовые договоры. Договор аутсорсинга. Ученический договор. Возможности производственного кооператива. Как сэкономить на страховых взносах.
           7.6. Допустимые законом способы минимизации налоговых платежей: пределы применения специальных налоговых режимов (УСН, ЕНВД, патент).
           7.7. Возможности применения режима «Налог на профессиональный доход» («самозанятость») для оптимизации налогообложения.

Раздел 8. Ответственность налогоплательщика за нарушения налогового законодательства
           8.1. Налоговая ответственность, Административная ответственность, Уголовная ответственность. Изменения законодательства, направленные на усиление ответственности.